Україна знаходиться на порозі реформування пенсійної системи. Міністерство соціальної політики сподівається, що цього року Верховна Рада схвалить закон, який остаточно впровадить обов’язкову накопичувальну пенсійну систему. У цій статті ми розглянемо, як може працювати нова система, які переваги вона надасть українцям та які уроки можна взяти з міжнародного досвіду.
- Що таке накопичувальна пенсія і як працює накопичувальна система в Україні?
- Як працює обов’язкова накопичувальна пенсія в Україні?
- Як сплачувати внески у накопичувальну пенсійну систему: деталі плану
- Які основні умови накопичувальної пенсійної системи?
- Як обрати пенсійний фонд та що врахувати при накопиченні пенсії?
Що таке накопичувальна пенсія і як працює накопичувальна система в Україні?
Вже понад 20 років в Україні діє трирівнева пенсійна система. Сьогодні функціонують два рівні:
- Перший (солідарний) рівень. Він забезпечується за рахунок обов’язкових відрахувань (ЄСВ у розмірі 22% від зарплати) від усіх офіційно працевлаштованих громадян, кошти з яких використовуються для виплат поточним пенсіонерам.
- Третій (добровільний накопичувальний) рівень. Громадяни можуть самостійно відкладати кошти у недержавних пенсійних фондах, банках або страхових компаніях.
Натомість другий рівень — обов’язкова накопичувальна пенсія — досі не запроваджена, незважаючи на численні спроби. Планується, що нова система не замінить існуючі схеми, а доповнить їх, дозволяючи формувати додатковий пенсійний капітал.
Як працює обов’язкова накопичувальна пенсія в Україні?
За планом Міністерства соціальної політики, внески до обов’язкового накопичувального рівня складатимуть 9% від заробітної плати. Важливо зазначити, що ці кошти надходитимуть із вже існуючих відрахувань за ЄСВ та податком на доходи фізичних осіб (ПДФО), без підвищення їхніх ставок. Громадяни матимуть змогу за бажанням збільшити свій внесок, що дозволить їм гнучкіше планувати пенсійні накопичення.
Попередні проєкти законопроєкту, такі як №9212, передбачали поступове збільшення внесків:
- 1% у перший рік,
- 1,5% у другий,
- 2% у третій та наступних роках.
Крім того, держава мала робити симетричний внесок, але не більше 3% від середньої зарплати. Найважливішою перевагою нової системи є те, що внески не оподатковуватимуться, що, ймовірно, залишиться і в остаточному законодавстві.
Як сплачувати внески у накопичувальну пенсійну систему: деталі плану
Міністерка соціальної політики Оксана Жолнович вже дала зрозуміти, що робота над концепцією накопичувального пенсійного фонду та IT-системою триває. Планується, що накопичення коштів розпочнеться у 2026 році. Система передбачає, що громадяни почнуть накопичувати додатковий пенсійний капітал, не втрачаючи прав на солідарну пенсію.
Попри те, що новий законопроєкт поки що не оприлюднений, ключові механізми, представлені у попередніх ініціативах, можуть залишитись без змін. Для багатьох громадян це може стати важливим кроком до більш стабільного пенсійного майбутнього.
Які основні умови накопичувальної пенсійної системи?
Ключові умови, що були запропоновані у попередніх проєктах, включають:
- Вік для участі. Після 55 років участь у системі стане добровільною, оскільки за короткий період важко накопичити суттєву суму.
- Термін виплат. Виплати з накопичувального фонду повинні починатися одночасно з отриманням солідарної пенсії, тобто після досягнення пенсійного віку.
- Можливість дострокових виплат. У разі критичних захворювань учасника або члена сім’ї, постійного виїзду за кордон чи отримання інвалідності I чи II групи, система передбачає можливість дострокового доступу до накопичених коштів.
- Форми виплат. Можливі різні варіанти: одноразова виплата, регулярні виплати протягом визначеного терміну або довічне утримання. У разі смерті учасника кошти переходять до спадкоємців.
Ці умови спрямовані на створення гнучкої та стабільної системи, яка зможе врахувати індивідуальні потреби кожного громадянина.
Як обрати пенсійний фонд та що врахувати при накопиченні пенсії?
Для тих, хто цікавиться майбутніми можливостями накопичення пенсійних коштів, важливо розуміти кілька аспектів:
- Прозорість роботи фонду. Обираючи пенсійний фонд, зверніть увагу на його звітність та історію роботи.
- Рівень внесків. З’ясуйте, як формується ваш внесок і чи є можливість його збільшення.
- Гнучкість системи. Важливо знати, які умови передбачені для дострокових виплат та як виглядає механізм передачі коштів у разі непередбачуваних ситуацій.
Попри те, що остаточні деталі законодавчих змін поки що не визначені, з огляду на міжнародний досвід, очікується, що нова система стане ефективним інструментом для формування додаткової пенсії, що забезпечить стабільність у майбутньому.
Запровадження обов’язкової накопичувальної пенсії може стати важливим кроком у розвитку пенсійної системи України. Плановане перерозподілення існуючих відрахувань дозволить громадянам без додаткового податкового навантаження накопичувати власні пенсійні заощадження. Завдяки гнучким умовам та можливості дострокових виплат, система зможе врахувати різні життєві ситуації, що робить її актуальним інструментом для забезпечення стабільного фінансового майбутнього.
Слідкуйте за оновленнями, адже протягом наступних років ми побачимо нові деталі та конкретні кроки щодо впровадження цієї важливої реформи.
